財富信託家族傳承

『絕對信任富過三代;真誠委託貴跨五洲』

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專業的會計師提供最專業的服務

信託是財產所有人(委託人)為自己或他人(受益人)的利益或為特定目的(信託目的),將財產所有權移轉予受託人,由受託人依信託目的及契約約定,管理或處分該信託財產。

後代子孫於上一代死後爭奪財產,時有所聞,甚而造成家族感情破裂,透過信託規劃可依照委託人意願將財產分配給指定受益人,避免後代子孫不必要的紛爭,甚至對簿公堂,若後代子孫對財產不善管理,亦可透過信託替其管理財產,完成財富的傳承,避免富不過三代,一個完美的信託計畫,可完成委託人照顧後代子孫,並繼續讓財富增長的遺志。

一、規劃財產保全與節稅方式

《信託法》規定,信託財產不得強制執行。信託財產將不會受到辦理信託之後才產生之債務所波及,可防止如事業上的風險、為他人作保帶來的風險,可透過信託築起防火牆,使財產更加安全有保障。客戶可透過漢邦進行適當的信託規劃降低委託人所得稅、贈與稅及將來可能之遺產稅。

二、規劃信託種類與諮詢

漢邦可就客戶財產多寡、財產的種類及需求來協助規劃客戶選擇合適之信託種類,或者合併運用,包括:

  1. 金錢信託:教育費信託、贈與信託、保險信託、遺囑信託。
  2. 不動產信託:不動產開發信託、不動產管理信託、不動產處分信託。

三、規劃與草擬信託契約內容

漢邦與委託客戶充分溝通,擬定一份可滿足客戶信託目的之契約。契約規劃內容主要包括:

  1. 信託目的。
  2. 信託財產之種類、名稱、數量及價額。
  3. 信託存續期間。
  4. 信託財產管理及運用方法。
  5. 信託收益計算、分配之時期及方法。
  6. 信託關係消滅時,信託財產之歸屬及交付方式:
  7. 受託人之責任。
  8. 受託人之報酬標準、種類、計算方法、支付時期及方法。
  9. 各項費用之負擔及其支付方法。
  10. 信託契約之變更、解除及終止事由。

四、會計師量身訂做信託規劃

漢邦由專業會計師根據客戶信託之目的及信託之財產作不同之規劃,符合客戶不同之需要。

信託除有受託人外,規模較大的信託有設置信託監察人之需求,可委由漢邦會計師擔任,協助受託人與繼承人控管信託財產或公司經營權。

由於信託財產之管理,牽涉管理能力、法律、會計、投資及稅務等各個領域,漢邦由會計師協助客戶檢視信託業者所提供的信託服務,與客戶想要的是否相同。客戶簽訂信託契約前,會計師依照客戶需求與所提出契約擬定重點再次審視是否符合客戶的需求,並協助客戶與信託業者完成簽約程序,確保信託契約發生效力。